Quando a monetização do canal começa a ganhar força, é comum surgirem dúvidas sobre se Youtuber paga imposto de renda e como declarar esses ganhos na pessoa física em 2024.
A Tactus é a maior Contabilidade especializada em Youtubers do país e vamos orientar você sobre como fazer essa declaração de forma a pagar o mínimo possível de impostos.
Youtuber precisa declarar Imposto de Renda da Pessoa Física?
Sim, Youtubers precisam declarar o Imposto de Renda da Pessoa Física (IRPF).
Afinal, receber rendimentos do YouTube é considerada uma forma de renda como qualquer outra e, portanto, é sujeita à tributação.
É fundamental cumprir essa obrigação, para que você não corra riscos de cair na malha-fina e arcar com multas que podem superar em muito o valor dos impostos.
Como declarar os ganhos do Youtube no Imposto de Renda em 2024
Para declarar os ganhos do YouTube no Imposto de Renda, você deve utilizar o Carnê-Leão para recolher mensalmente os impostos sobre seus rendimentos como autônomo.
Se a sua monetização foi somente com anúncios, basta seguir o passo a passo completo da declaração dos ganhos com Google Adsense.
Para isso, é preciso:
- Converter o dólar em real, considerando os valores do último dia útil ao da primeira quinzena do mês anterior ao do rendimento;
- Acessar o portal do e-Cac e preencher este valor no carnê-leão;
- Caso haja impostos sobre seus ganhos naquele mês, o próprio sistema vai gerar uma Guia (DARF) para você realizar o pagamento;
- Quando chegar a data para declarar o imposto de renda, o próprio sistema vai importar automaticamente estes valores, sabendo que já foram pagos por você mês a mês.
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Posso declarar os ganhos do Youtube sem o Carnê-Leão?
A forma correta indicada pela Receita Federal é declarando os ganhos mês a mês, por meio do carnê-leão.
Caso você não tenha feito isso no decorrer do ano passado, o certo é preencher o carnê-leão retroativamente e importar na Declaração do Imposto de Renda.
Para isso, você vai precisar do auxílio de um contador para realizar estes cálculos, deduzir possíveis despesas e emitir as guias de pagamento dos impostos.
Embora alguns optem por não preencher o carnê-leão e apenas informar os valores na Declaração na aba de Rendimentos do Exterior, essa não é uma forma segura de declarar os ganhos do Youtube e pode colocar você em risco de autuação.
Já tenho uma outra renda além do Youtube. Como funciona para declarar os rendimentos no imposto de renda?
Se você tem outra renda além dos ganhos do YouTube, seja proveniente de trabalho CLT ou de qualquer outra fonte, é necessário somar todos esses valores e informar no Imposto de Renda.
Por exemplo, se você trabalha em regime CLT em uma empresa e também possui um canal no YouTube que gera renda, todos esses rendimentos devem ser somados para calcular o imposto devido.
Além do Adsense, tive outros rendimentos no Youtube. Como funciona neste caso?
Ao declarar seus rendimentos como Youtuber no Imposto de Renda, é fundamental manter um registro detalhado de todas as suas fontes de renda relacionadas ao YouTube.
Isso pode incluir anúncios, eventuais parcerias, vendas de produtos ou qualquer outro rendimento.
Se você não tem um CNPJ, a soma de todos esses valores deve ser informada no carnê-leão mês a mês, para depois ser declarada no Imposto de Renda.
Para isso, você também vai precisar do auxílio de uma Contabilidade para não cometer erros e buscar reduzir ao máximo o valor dos impostos, por meio de possíveis deduções de despesas.
Despesas dedutíveis no imposto de renda para Youtubers
Poucos Youtubers sabem disso, mas eles podem deduzir uma série de despesas na Declaração do Imposto de Renda para reduzir o valor dos impostos.
Algumas dessas despesas dedutíveis podem incluir:
- Equipamentos: Como câmeras, microfones, computadores, softwares de edição de vídeo, entre outros. Todas as despesas relacionadas à aquisição e manutenção desses equipamentos podem ser deduzidas.
- Despesas com internet e energia elétrica: Considerando que a produção e o upload de vídeos exigem uma conexão de internet estável e um consumo significativo de energia elétrica, parte desses custos pode ser deduzida.
- Despesas com locação de espaço ou estúdio: Se o youtuber utiliza um espaço dedicado exclusivamente à produção de conteúdo, as despesas com aluguel ou locação do espaço podem ser consideradas dedutíveis.
- Material de escritório: Incluindo papel, cartuchos de tinta, material de escritório, entre outros, utilizados na administração do canal.
- Despesas com Publicidade e Marketing: Custos relacionados à promoção do canal, como anúncios em redes sociais ou parcerias com outros criadores de conteúdo.
Para comprovar essas despesas, você deve ter todos os registros guardados para poder informá-los na Declaração.
Qual é o valor do imposto para Youtubers no Imposto de Renda da Pessoa Física?
O valor do imposto para youtubers pode variar dependendo da faixa de renda em que você se enquadra e da forma como escolhe tributar seus ganhos.
Como pessoa física, você estará sujeito à tabela progressiva do Imposto de Renda, que varia de acordo com o total dos seus rendimentos.
A tabela do IRPF para 2024 é a seguinte:
| Base de cálculo | Alíquota | Dedução |
| de R$ 0,00 até R$ 2.112,00 | isento | R$ 0,00 |
| de R$ 2.112,01 até R$ 2.826,65 | 7,50% | R$ 158,40 |
| de R$ 2.826,66 até R$ 3.751,05 | 15,00% | R$ 370,40 |
| de R$ 3.751,06 até R$ 4.664,68 | 22,50% | R$ 651,73 |
| a partir de R$ 4.664,68 | 27,50% | R$ 884,96 |
Porém, mesmo que você esteja na faixa de isenção, é obrigatório declarar os ganhos recebidos como Youtuber, por mais que não incorram impostos sobre estes valores.
Além destes valores, você ainda precisará recolher o equivalente a 20% da sua renda como contribuição previdenciária, limitado ao teto máximo do INSS.
Como pagar menos imposto de renda para Youtubers
Quando seus ganhos começam a bater na terceira faixa do Imposto de Renda da Pessoa Física, que é de 15%, já pode ser mais vantajoso abrir um CNPJ para receber esse dinheiro.
Isso porque, ao abrir sua empresa como Youtuber, os impostos se iniciam em apenas 6% no regime tributário do Simples Nacional.
Ou seja, conforme o seu rendimento vai crescendo, a abertura de um CNPJ passa a ser mais vantajosa para reduzir significativamente seus impostos.
Como a Tactus garante que os Youtubers paguem o mínimo no imposto de renda
A Tactus é a maior Contabilidade especializada no mercado digital do país, com um departamento exclusivo para Youtubers, que atende centenas de clientes.
Ao longo da nossa trajetória, já realizamos mais de 3.000 estudos tributários e temos a garantia de que você pagará o mínimo de impostos, analisando seu caso individualmente.
Além disso, somos a única Contabilidade a oferecer garantia de 30 dias sobre os nossos serviços, sem que você precise pagar nada caso não se sinta bem atendido.
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