FALAR COM ESPECIALISTA Você começou a ganhar dinheiro como afiliado da Shopee e agora está se perguntando se precisa abrir um CNPJ?
A verdade é que existem dois caminhos possíveis: trabalhar como pessoa física ou abrir uma empresa.
Porém, cada um desses caminhos tem impactos diretos no quanto você vai pagar de imposto e no quanto vai sobrar no seu bolso no final do mês.
A Tactus é a maior Contabilidade digital do país especializada em afiliados e vamos ajudar você a entender o melhor momento de ter CNPJ como afiliado na Shopee.
Precisa de CNPJ para ser afiliado da Shopee?
A Shopee permite que você atue como afiliado tanto usando o seu CPF quanto com um CNPJ. Não existe uma obrigação formal de ter empresa aberta logo de início.
Você pode começar como pessoa física, fazer o cadastro e divulgar os produtos normalmente.
Mas antes de achar que essa é a solução mais simples e barata, vale entender o outro lado da história.
Mesmo que a Shopee aceite o seu cadastro com CPF, isso não significa que você está isento de pagar impostos.
Pelo contrário. Toda a comissão que você recebe é uma renda tributável. O governo vai querer a parte dele — e pode acreditar, como pessoa física, essa parte pode ser bem pesada.
Além disso, dependendo dos valores que você for recebendo ao longo do tempo, a própria Shopee pode exigir que você tenha um CNPJ para continuar participando de campanhas e ações exclusivas para afiliados com empresa.
Agora vamos ao ponto mais importante: o impacto dos impostos para afiliados.
Diferença de imposto para afiliado Shopee na pessoa física ou na PJ
A diferença de tributação entre atuar com CPF e CNPJ pode ser enorme, dependendo da sua renda total.
Não é exagero dizer que, a partir de certo nível de faturamento, continuar na pessoa física pode significar jogar dinheiro fora.
Impostos como afiliado Shopee na pessoa física
A tributação na pessoa física segue a tabela progressiva do Imposto de Renda da Pessoa Física, que atualmente é a seguinte:
| Base de cálculo | Alíquota | Dedução |
| de R$ 0,00 até R$ 2.259,20 | isento | R$ 0,00 |
| de R$ 2.259,20 até R$ 2.826,65 | 7,50% | R$ 158,40 |
| de R$ 2.826,66 até R$ 3.751,05 | 15,00% | R$ 370,40 |
| de R$ 3.751,06 até R$ 4.664,68 | 22,50% | R$ 651,73 |
| a partir de R$ 4.664,68 | 27,50% | R$ 884,96 |
Ou seja, até pouco mais de R$ 2 mil por mês, você ainda pode ficar isento, dependendo das suas outras fontes de renda.
Mas quando a sua renda total já está na terceira faixa de tributação, pode ser mais vantajoso abrir CNPJ para receber como afiliado da Shopee.
Impostos para afiliados Shopee na pessoa jurídica
Abrindo um CNPJ, a conversa muda completamente.
O regime tributário mais indicado para afiliados da Shopee que estão começando a decolar é o Simples Nacional.
E aqui entra um detalhe importante: afiliado não pode ser MEI. Por isso, a única alternativa viável é abrir uma microempresa (ME).
Mas não se assuste com isso.
Apesar de parecer mais complexo, uma microempresa permite que você pague um percentual muito menor de imposto — se fizer o planejamento certo.
A tributação inicial para afiliados está no Anexo V do Simples Nacional, com uma alíquota de 15,5%. Mas existe uma estratégia para reduzir essa carga: o fator R.
Se você destinar parte do faturamento para o seu próprio pró-labore, dentro de uma regra de relação entre receita e folha de pagamento, é possível migrar para o Anexo III, onde a alíquota inicial cai para 6%.
Além disso, o INSS sobre o pró-labore também tende a ser menor do que o que você pagaria como contribuinte individual.
Quando é melhor deixar de ser afiliado da Shopee na pessoa física e abrir CNPJ?
Essa é uma dúvida que aparece bastante.
Se você ainda está começando, com comissões abaixo dos R$ 3 mil mensais e sem outra fonte de renda, pode até valer a pena continuar como CPF por enquanto.
Mas a partir do momento que a sua média mensal ultrapassa a terceira faixa de tributação do IRPF, o jogo muda, pois a tributação fica muito mais elevada.
Além disso, com um CNPJ ativo, você passa a ter mais liberdade para trabalhar com diferentes anunciantes, pode emitir notas fiscais como afiliado da Shopee quando necessário e já estrutura sua atividade de afiliado de forma profissional, o que é cada vez mais valorizado pelas plataformas.
Outra situação que merece atenção: algumas campanhas da Shopee e de outros programas de afiliados começam a exigir que o afiliado seja pessoa jurídica para poder participar.
Se você pretende escalar suas comissões e ter acesso a essas oportunidades, o CNPJ vai deixar de ser uma opção e se tornar uma necessidade.
Leia mais: Como declarar imposto de renda para afiliado
Como abrir CNPJ para ser afiliado da Shopee
Como vimos, atuar como afiliado da Shopee com um CNPJ pode fazer toda a diferença no quanto você vai pagar de imposto.
Mas antes de sair abrindo empresa de qualquer jeito, tem um passo essencial que muita gente ignora: fazer um diagnóstico com uma Contabilidade especializada em afiliados e negócios digitais.
Esse diagnóstico é o que garante que a sua empresa vai nascer do jeito certo, com o CNAE adequado, o regime tributário correto e sem risco de pagar imposto desnecessário.
O processo costuma seguir estas etapas:
- Diagnóstico inicial com a contabilidade: É nessa conversa que o contador vai entender seu faturamento atual, projeções de ganho e sua situação tributária como pessoa física.
- Envio da documentação necessária: Você vai precisar fornecer documentos básicos, como RG, CPF, comprovante de endereço e outras informações que o contador solicitar.
- Definição do tipo jurídico da empresa: A contabilidade vai te orientar na escolha entre Sociedade Limitada Unipessoal (SLU) ou Sociedade Limitada (LTDA).
- Registro da empresa nos órgãos competentes: A equipe contábil cuida de todo o processo de abertura, incluindo Junta Comercial, Receita Federal e Prefeitura.
- Escolha pelo Simples Nacional: Assim que o CNPJ for liberado, o contador faz o enquadramento da sua empresa no Simples Nacional para garantir a menor carga tributária possível.
- Obtenção da autorização para emissão de nota fiscal: Esse passo é importante porque a Shopee e outros parceiros podem exigir nota fiscal para liberar suas comissões.
- Atualização cadastral na Shopee: Com tudo pronto, você faz a atualização do seu cadastro na plataforma, informando o novo CNPJ.
Como a Tactus ajude você a pagar menos impostos como afiliado da Shopee
Se tem uma coisa que faz diferença na vida de quem trabalha com marketing de afiliados é contar com uma contabilidade que realmente entende do assunto.
A Tactus é hoje a maior contabilidade especializada em afiliados e negócios digitais do Brasil. Já são mais de 3 mil clientes atendidos, incluindo produtores, infoprodutores, influenciadores e, claro, afiliados como você, que atuam na Shopee e em outras plataformas.
Ao longo desses anos, acompanhamos de perto o crescimento desse mercado e sabemos exatamente quais são os desafios que você enfrenta na hora de formalizar a sua atividade e, principalmente, de pagar menos imposto dentro da lei.
Além de toda essa experiência prática, temos planos de serviços contábeis que cabem no seu bolso, independentemente do tamanho da sua operação hoje.
O nosso time vai te ajudar em todas as etapas:
- Entender o melhor momento para abrir o CNPJ.
- Escolher o regime tributário mais vantajoso.
- Aplicar estratégias como o fator R para reduzir a sua alíquota.
- Cuidar de todas as suas obrigações contábeis e fiscais, mês a mês, para que você tenha tranquilidade e possa focar nas suas vendas.
Se você quer ter a segurança de estar fazendo tudo certo e ainda pagar o menor imposto possível como afiliado da Shopee, fale com os nossos especialistas e descubra como podemos te ajudar.
