Você já está ganhando com a monetização do seu canal e surgiu a dúvida se é preciso abrir CNPJ para Youtuber?
Saiba que nem sempre o mais vantajoso é abrir uma empresa.
Tudo vai depender do estágio atual do seu negócio e das projeções para os próximos meses.
A Tactus é a maior contabilidade especializada em Youtubers do país e vamos te orientar sobre quando vale a pena abrir empresa e como abrir CNPJ para Youtuber passo a passo.
Afinal, Youtuber precisa de CNPJ?
Não, o Youtuber não é obrigado a abrir CNPJ para monetizar o seu canal.
Porém, dependendo do seu faturamento atual, é mais vantajoso abrir uma empresa para reduzir os impostos e ter mais credibilidade ao realizar parcerias comerciais com outras empresas.
Do ponto de vista tributário, é melhor ser Youtuber como pessoa física ou abrindo a própria empresa?
Antes de abrir sua empresa como Youtuber, é fundamental entender se essa realmente é a melhor escolha para este momento.
Para isso, vamos explorar mais a fundo como funciona a tributação da pessoa física, em comparação com a pessoa jurídica.
Tributação do Youtuber como pessoa física
Atuando como pessoa física, você está sujeito à tabela de tributação do Imposto de Renda da Pessoa Física (veja abaixo) mais uma contribuição de até 20% de INSS.
| Base de cálculo | Alíquota | Parcela a deduzir |
| Até R$2.112,00 | Isento | Isento |
| De R$2.112,00 até R$2.826,65 | 7,5% | R$ 142,80 |
| De R$2.826,66 até R$3.751,05 | 15% | R$ 354,80 |
| De R$3.751,06 até R$4.664,68 | 22,5% | R$ 636,13 |
| Acima de R$4.664,68 | 27,5% | R$ 869,36 |
Isso quer dizer que, se você ganha menos do que R$ 2.112 por mês em média, ainda não é necessário pagar impostos sobre essa renda.
Já quando sua faixa de ganhos alcança ali a terceira faixa de tributação, com alíquota de 15%, pode ser mais vantajoso abrir o seu CNPJ.
Isso porque os impostos para empresas são muito menores do que os da pessoa física.
Além disso, como pessoa física, é preciso declarar os ganhos com Youtube no Imposto de Renda todos os meses via carnê-leão, mesmo que a renda esteja na faixa de isenção.
Tributação do Youtuber como pessoa jurídica
Ao abrir sua empresa e escolher o regime tributário do Simples Nacional, as alíquotas de impostos são de apenas 6% para ganhos de até R$ 180 mil por ano.
Conforme o faturamento vai crescendo, as alíquotas de impostos sobem progressivamente, porém numa proporção que sempre valerá mais a pena do que na pessoa física.
Outra vantagem é que a contribuição previdenciária (INSS) incorrerá apenas sobre o seu pro-labore (“salário” do empresário).
Ou seja, se você faturou R$ 10 mil no mês e retirou apenas R$ 2 mil de pro-labore, a tributação do INSS será cobrada sobre esses R$ 2 mil.
No caso da pessoa física, a cobrança seria sobre os R$ 10 mil, limitando ao teto máximo do INSS.
Leia mais: Como emitir notas fiscais para o Youtube
Youtuber pode ser MEI?
Os CNAEs associados à atividade de Youtuber não são permitidos pela legislação do MEI (Microempreendedor Individual).
Portanto, os Youtubers não podem ser MEI.
Se você é Youtuber e arrumou um “jeitinho” para ser MEI, saiba que sua operação está em risco de sofrer multas e ainda ter que pagar os impostos dos últimos cinco anos, com juros e correção monetária.
Definitivamente, não é um risco que vale a pena tomar.
Como abrir CNPJ para Youtuber passo a passo
O processo abrir CNPJ para Youtuber é relativamente simples e costuma levar de 7 a 10 dias úteis.
Este passo a passo de abertura do CNPJ pode ser feito 100% online dependendo da sua região:
1) Diagnóstico inicial de uma Contabilidade especializada
Antes de começar o processo em si, a Contabilidade precisa entender todas as suas fontes de renda no mercado digital.
É muito comum, por exemplo, o Youtuber ter várias fontes de monetização que vão além do adsense.
Para cada uma dessas fontes de renda, pode ser necessário incluir um CNAE diferente ou adotar uma estratégia específica para pagar menos impostos.
Aqui na Tactus, muitas vezes, reduzimos significativamente os impostos dos nossos clientes Youtubers simplesmente fazendo um estudo inicial que os permita acessar condições melhores de tributação.
Quer obter um diagnóstico gratuito dos nossos especialistas em Youtubers? Agende uma conversa com nosso time de contadores.
2) Organização da documentação
Após essa análise inicial, a sua Contabilidade vai solicitar toda a documentação necessária para a abertura da empresa, como:
- RG;
- CPF;
- Certidão de casamento (se aplicável);
- Comprovante de endereço;
- Certificado digital;
- Senha GOV.
Caso você não queira expor seu endereço pessoal no CNPJ, pode optar por abrir sua empresa em uma sede virtual. Para os Youtubers, a Tactus oferece o serviço de sede virtual gratuita.
3) Definição da natureza jurídica
A Contabilidade também vai lhe orientar quanto à melhor natureza jurídica da sua empresa.
De um modo geral, caso você vá atuar sozinho, a escolha ideal é a de SLU (Sociedade Limitada Unipessoal).
E, se houver mais de um sócio, recomendamos a LTDA (Sociedade LTDA).
Em ambos os casos, será necessário realizar um contrato social com informações relacionadas a capital social, responsabilidades dos sócios e outros requisitos.
4) Registro da empresa nos órgãos competentes
Com toda essa documentação à mão, a Contabilidade deve solicitar à Junta Comercial do Estado uma análise de viabilidade para a abertura da empresa.
Essa solicitação é feita online e costuma ser respondida rapidamente, em menos de 48h.
Com a resposta positiva, o passo seguinte é solicitar o cadastro do CNPJ na Receita Federal e depois retornar à Junta Comercial para registrar este CNPJ.
Feito tudo isso, é necessário ainda solicitar o alvará de funcionamento na Prefeitura da cidade onde a empresa estará sediada.
E, ao final deste processo, a Contabilidade deve informar à Receita qual será o regime tributário da sua empresa.
5) Onboarding do cliente
Quando se abre uma empresa, é necessário cumprir algumas exigências todos os meses para garantir a segurança do negócio e não arcar com custos a mais do que o planejado.
Por isso, implantamos na Tactus esse passo adicional, que chamamos de Onboarding de cliente.
Neste processo, realizamos reuniões periódicas para passar todas as orientações sobre essas obrigações aos nossos clientes e acompanhamos se tudo está sendo feito corretamente.
Qual o CNAE correto para Youtubers?
Conforme observamos, ao abrir o CNPJ para Youtubers, uma das decisões mais estratégicas é a escolha dos códigos de CNAE (Classificação Nacional de Atividades Econômicas).
Isso porque essa decisão pode impactar diretamente nas alíquotas dos impostos que deverão ser pagos pelos Youtubers.
Dentre os CNAEs para Youtuber, os principais que costumamos indicar são 7319-0/03 – Marketing direto e 5911-1/99 – Atividades de produção cinematográfica.
Mas digamos que, além de monetizar o canal, este Youtuber também queira atuar com infoprodutos, e-commerce, afiliação, dropshipping etc.
Neste caso, devemos incluir outros CNAEs relacionados a marketing digital no CNPJ da empresa, como:
- 7311-4/00 – Agências de publicidade;
- 8599-6/04 – Treinamento em desenvolvimento profissional e gerencial;
- 7490-1/04 – Atividades de intermediação e agenciamento de serviços e negócios em geral, exceto imobiliários;
- CNAEs de e-commerce em geral;
- Dentre outros
Quanto custa abrir CNPJ para Youtuber?
Os custos de abertura de CNPJ para Youtubers estão relacionados a:
- Taxas na Jucesp (Junta Comercial), que variam em cada Estado;
- Taxas da Prefeitura, que variam em cada município;
- Certificado digital;
- Honorários contábeis.
Este processo completo pode custar entre R$ 1 mil e R$ 1.500,00, dependendo da sua região e da complexidade do seu negócio.
Qual o melhor regime tributário para Youtubers?
O Simples Nacional costuma ser a melhor opção para os Youtubers, com alíquotas progressivas que vão de 6% a 33%, com um limite de faturamento anual de R$ 4,8 milhões.
Quando o Youtuber alcança um patamar de faturamento anual milionário, pode ser mais vantajoso migrar para o Lucro Presumido.
Neste regime tributário, as alíquotas vão de 11,33% a 16,33% dependendo do município.
Portanto, cada caso deve ser analisado individualmente, sobretudo quando o negócio começa a alçar voos maiores e obter diferentes fontes de renda.
Como a Tactus auxilia a abrir CNPJ para Youtubers
A Tactus é a maior contabilidade especializada em Youtubers do país, atendendo centenas de clientes dos mais variados tamanhos.
Ou seja, nós conhecemos as particularidades relacionadas à criação de conteúdo digital, com um departamento focado apenas em atender Youtubers e Influencers.
Já realizamos mais de 3.000 estudos tributários para os nossos clientes e sabemos exatamente o melhor caminho para você abrir seu CNPJ como Youtuber.
Temos planos de contabilidade digital que se adaptam ao momento atual do seu negócio e somos a única Contabilidade a oferecer 30 dias de garantia sobre os nossos serviços.
Entre em contato com nosso time de especialistas em Youtube e solicite uma proposta.