Você está começando a ganhar dinheiro online e quer saber se pode vender na Internet como pessoa física?
A Tactus é a maior Contabilidade do país especializada em negócios digitais e vamos ajudar você a entender os riscos e cuidados ao receber como pessoa física.
Você vai entender também qual o melhor momento para abrir seu CNPJ e preparar o seu negócio para um crescimento maior a cada ano.
Pode vender na internet como pessoa física?
Sim, você pode vender na internet como pessoa física.
No começo, você pode usar sua conta bancária pessoal para receber os pagamentos de algumas vendas mensais.
Isso é perfeitamente normal e permite que você valide seu conceito de negócio sem grandes investimentos iniciais.
Porém, essa simplicidade inicial pode se tornar um desafio à medida que seu negócio cresce.
Isso porque, de qualquer forma, você vai precisar pagar os impostos relacionados às suas vendas, e a tributação para pessoa física é muito maior do que se você tivesse um CNPJ.
Riscos ao vender na internet como pessoa física
São vários os riscos que você precisa se atentar ao vender na internet como pessoa física.
O principal deles é chamar a atenção da Receita Federal para os seus ganhos.
As plataformas de venda online são monitoradas, e movimentações financeiras expressivas em contas pessoais despertam o interesse do fisco.
Já vi casos de empreendedores que foram autuados pela Receita Federal e receberam multas astronômicas.
Um exemplo que me marcou foi de uma pessoa que recebeu uma multa de mais de R$ 250 mil.
Esse valor correspondia a 75% do total movimentado na conta pessoal sem a devida declaração de origem.
O pior é que a autuação fiscal não se limita apenas ao lucro obtido com as vendas. O cálculo da multa e dos impostos devidos é feito sobre o valor total movimentado na conta.
Isso significa que, mesmo se seu lucro for uma fração pequena do valor total das vendas, você pode acabar devendo um montante que supera em muito seus ganhos reais.
Cuidados ao vender na internet como pessoa física
Se você decidir continuar vendendo como pessoa física, é preciso tomar alguns cuidados, como:
- Declare corretamente no Imposto de Renda. Para ganhos acima de 2.259,20 reais mensais, você precisa pagar o imposto mensalmente através do carnê-leão.
- Contribua para o INSS. A alíquota é de 20% sobre seus rendimentos, limitado ao teto máximo do INSS
- Mantenha um controle rigoroso das suas finanças. Registre todas as vendas, custos e despesas relacionadas ao negócio. Esse controle será fundamental se um dia a Receita Federal questionar a origem do dinheiro na sua conta.
Limitações ao vender na internet como pessoa física
Além da tributação maior e dos riscos relacionados a vender na internet como pessoa física, existem ainda outras limitações, como:
- Você não pode emitir notas fiscais. Isso pode ser um problema quando você começa a lidar com clientes maiores ou empresas que exigem documentação fiscal.
- Ao enviar produtos, você só pode usar declaração de conteúdo, não nota fiscal. Isso aumenta as chances de seus pacotes serem parados para fiscalização nos Correios.
- Fica mais difícil competir com quem tem empresa aberta, porque eles têm acesso a impostos menores e mais vantagens.
- Sem um CNPJ, você pode perder oportunidades de parcerias. Muitas empresas preferem fazer negócio com outras empresas, não com pessoas físicas.
Posso abrir MEI para vender pela internet?
Sim, você pode abrir um MEI (Microempreendedor Individual) para vender pela internet.
Alías, essa é uma excelente opção para quem está começando ou quer formalizar um pequeno negócio online.
As principais vantagens do MEI são:
- Simplicidade na abertura e manutenção do CNPJ;
- Baixo custo mensal (cerca de R$ 65);
- Possibilidade de emitir notas fiscais.
Porém, nem todas as atividades com códigos CNAE’s do marketing digital podem ser MEI.
A maioria das atividades de e-commerce pode ser MEI, mas você precisará pesquisar melhor quais tipos de atividades são permitidas antes de abrir seu CNPJ.
Outra limitação do MEI é que seu faturamento anual pode ser de apenas R$ 81 mil, ou seja, R$ 6.750,00 por mês.
Impostos para vendas na pessoa física e na pessoa jurídica
Na pessoa física, os impostos são cobrados conforme a Tabela do IRPF:
| Base de cálculo | Alíquota | Dedução |
| de R$ 0,00 até R$ 2.259,20 | isento | R$ 0,00 |
| de R$ 2.259,21 até R$ 2.826,65 | 7,50% | R$ 158,40 |
| de R$ 2.826,66 até R$ 3.751,05 | 15,00% | R$ 370,40 |
| de R$ 3.751,06 até R$ 4.664,68 | 22,50% | R$ 651,73 |
| a partir de R$ 4.664,68 | 27,50% | R$ 884,96 |
Ou seja,antes mesmo de ter R$ 5 mil de faturamento mensal, você já tem que pagar 27,5% de impostos.
E ainda tem a contribuição previdenciária, que é de 20% limitada ao teto máximo do INSS.
Já na pessoa jurídica, os impostos começam em 4% ou 6%, dependendo da sua atividade, no regime tributário do Simples Nacional.
Por isso, logo quando você começa a ter ganhos mensais que estejam na terceira faixa de tributação do IRPF, já costuma valer a pena abrir um CNPJ.
Leia mais: Como abrir CNPJ online
Como regularizar os ganhos como pessoa física
Se você já está vendendo na internet como pessoa física, o mais recomendável é procurar o auxílio de uma Contabilidade especializada em empresas digitais.
Aqui na Tactus, por exemplo, nós buscamos entender a fundo cada situação para identificar a melhor oportunidade de regularizar os ganhos pagando menos impostos.
De uma forma geral, existem três possibilidades:
- Utilizar o carnê-leão: É uma opção para declarar rendimentos não assalariados. Permite fazer algumas deduções, mas o imposto a pagar tende a ser maior do que seria para uma pessoa jurídica.
- Abrir um MEI: Adequado para quem fatura até R$ 81 mil por ano (R$ 6.750,00 por mês e tem atividades permitidas pelo MEI.
- Abrir um CNPJ pela forma tradicional: Para quem já fatura mais que o limite do MEI. Permite pagar menos impostos comparado à pessoa física.
Entre em contato com nosso time e solicite uma reunião de diagnóstico gratuita para analisar se vale mais a pena vender na pessoa física ou jurídica.
Temos planos de contabilidade digital que cabem no seu bolso e damos todo o suporte necessário para seu negócio crescer com segurança no digital.
