Você está começando a monetizar o seu canal e quer saber se Youtuber pode ser MEI para receber seu dinheiro pagando uma menor tributação?
Essa dúvida é mais do que natural. Afinal, ninguém quer pagar mais impostos do que o necessário.
Na Tactus, nós somos uma Contabilidade especializada em Youtubers, e vamos ajudar você a entender a melhor forma de rentabilizar seu canal arcando com menos impostos.
Youtuber pode ser MEI?
Infelizmente, o Youtuber não pode ser MEI (Microempreendedor Individual).
O MEI é realmente tentador para quem está começando: processo simplificado, impostos reduzidos e pouca burocracia.
Porém, existe um detalhe fundamental que muita gente não sabe: a atividade de youtuber não possui um CNAE (Classificação Nacional de Atividades Econômicas) permitido na categoria MEI.
O CNAE para Youtubers é 5911-1/99 – Atividades de produção cinematográfica, de vídeos e de programas de televisão não especificadas anteriormente. E ele não está no MEI.
Riscos de abrir MEI para receber do Youtube
Mas e aquele amigo seu que disse que tem MEI como youtuber?
Bem, existem youtubers que contornam essa situação utilizando outros CNAEs no MEI, como o de edição ou pós-produção de vídeos.
Mas não é o procedimento recomendado oficialmente, e pode trazer problemas no futuro para você com a Receita Federal, incluindo fiscalizações e cobranças retroativas de impostos.
Em caso de verificação pela Receita, você pode ser obrigado a reclassificar seu negócio, pagar a diferença de impostos de forma retroativa com juros e ainda enfrentar multas.
Será que vale a pena correr o risco quando estamos falando da sua fonte de renda, ainda mais sabendo que os impostos para Youtubers no Simples Nacional são baixos?
Limitações do MEI para Youtubers e outros empreendedores digitais
Mesmo que você pudesse optar pelo MEI para Youtuber, esse regime tem um limite baixo de faturamento anual de R$81 mil, o que equivale a uma média de R$6.750,00 por mês.
Para youtubers que estão em fase de crescimento, esse limite pode ser rapidamente ultrapassado.
Caso o faturamento exceda esse valor, o youtuber será obrigado a migrar para outro regime tributário, como o Simples Nacional.
Além disso, ultrapassar o limite do MEI pode gerar multas e a necessidade de recalcular os impostos retroativamente.
Quais são os impostos ao abrir CNPJ para Youtuber no Simples Nacional?
Quando falamos de tributação para youtubers, a diferença entre pessoa física e jurídica é gritante!
Como pessoa física, a partir de R$ 4.664,68 mensais de faturamento com o YouTube, você já atinge a alíquota máxima do Imposto de Renda: 27,5%.
Além disso, você precisa declarar os ganhos como Youtuber no Imposto de Renda da Pessoa Física através do carnê-leão.
Já com um CNPJ enquadrado no Simples Nacional (que é a alternativa correta para quem não pode ser MEI), a história muda completamente.
Nesse regime, a tributação para a atividade de youtuber começa em apenas 6% e é escalonada conforme o faturamento aumenta.
Vamos fazer as contas: se você recebe R$10 mil mensais do YouTube, como pessoa física poderia pagar até R$2.750,00 de imposto.
Com um CNPJ no Simples Nacional, esse valor poderia cair para algo em torno de R$ 600,00. Uma economia de mais de R$ 2 mil todo mês!
Ao longo do ano, isso representa uma diferença de mais de R$24 mil que ficam no seu bolso.
Preciso migrar minha conta do Adsense da pessoa física para jurídica?
Sim. Para que você possa aproveitar os benefícios fiscais do seu CNPJ, não basta apenas abrir a empresa e continuar recebendo o dinheiro do AdSense na sua conta de pessoa física.
Os pagamentos precisam ser feitos diretamente para a conta da sua pessoa jurídica, e para isso você precisa fazer a migração do AdSense.
O processo funciona assim:
- Primeiro, você precisa abrir seu CNPJ com o CNAE correto.
- Depois, você deve fazer um novo cadastro no AdSense utilizando os dados do seu CNPJ.
- Em seguida, solicitar a migração do seu AdSense atual (pessoa física) para o novo cadastro (pessoa jurídica).
Com a migração aprovada, os pagamentos passarão a ser feitos para a sua empresa, e você poderá emitir notas fiscais correspondentes.
Este processo exige alguns cuidados, e é altamente recomendável contar com o suporte de uma contabilidade especializada para orientar cada passo.
Não adianta ter um CNPJ se os pagamentos continuam sendo feitos para sua conta de pessoa física.
Para fins tributários, a renda precisa entrar oficialmente na empresa através de transferências bancárias feitas diretamente para a conta corrente da sua pessoa jurídica.
Quando vale a pena abrir CNPJ para receber do Youtube?
Esta é uma pergunta que muitos criadores de conteúdo se fazem, e cada caso deve ser analisado individualmente.
Do ponto de vista tributário, quando a soma das suas rendas está em torno de R$ 4 mil, já pode ser interessante abrir um CNPJ para youtuber, para reduzir os impostos.
A conta fica ainda mais favorável se você considerar outros fatores:
- Você recebe pagamentos de parcerias e ações promocionais além do AdSense?
- Tem produtos digitais, cursos ou outros serviços relacionados ao seu canal?
- Atua como afiliado de produtos ou serviços?
- Recebe doações de fãs ou pagamentos de membros do canal?
Quanto mais diversificadas forem suas fontes de receita, maior tende a ser a vantagem de ter um CNPJ.
Isso porque todas essas entradas podem ser canalizadas para sua empresa, aproveitando a tributação mais vantajosa.
Como abrir CNPJ para receber do Youtube
Decidiu que chegou a hora de formalizar seu trabalho como youtuber?
O melhor a se fazer é contratar uma Contabilidade especializada em Youtubers, como a Tactus, que entende todo o contexto do mercado digital para orientar você quanto à melhor estratégia tributária.
Na Tactus, nós temos planos de contabilidade digital que se adaptam desde a Youtubers iniciantes até grandes empresários do digital.
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